Введение
С 2021 года криптовалюты в России официально регулируются антиотмывочным законодательством. Федеральный закон №115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем» обязывает участников рынка соблюдать строгие правила. В этой статье разберем, как 115-ФЗ влияет на операции с цифровыми активами, какие требования предъявляет к компаниям и частным лицам, и как избежать штрафов.
Что такое Федеральный закон №115-ФЗ?
115-ФЗ — основной нормативный акт России по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (ПОД/ФТ). Принят в 2001 году, но с 2020 года распространяется на криптовалютные операции после поправок. Закон обязывает финансовые организации:
— Идентифицировать клиентов
— Фиксировать подозрительные сделки
— Предоставлять данные в Росфинмониторинг
— Внедрять внутренние системы контроля
Как 115-ФЗ регулирует криптовалюты?
Согласно статье 5 закона, криптовалюты приравнены к имуществу с особым статусом. Ключевые требования:
1. Обменники и P2P-платформы обязаны регистрироваться как ОПК (операторы цифровых активов)
2. Проверка клиентов при транзакциях от 100 000 рублей
3. Блокировка операций при подозрении в отмывании средств
4. Обязательная верификация для пользователей
Обязанности организаций, работающих с криптовалютами
Компании, осуществляющие криптооперации, должны:
— Внедрить правила внутреннего контроля
— Назначить ответственного за ПОД/ФТ
— Вести журналы транзакций 5 лет
— Проводить оценку рисков клиентов
— Отправлять отчёты в Росфинмониторинг
Примеры регулируемых операций:
• Конвертация криптовалют в рубли
• Криптовалютные переводы между кошельками
• Покупка NFT и токенизированных активов
Последствия нарушений 115-ФЗ
За несоблюдение закона предусмотрены:
— Штрафы до 1 млн рублей для юрлиц
— Блокировка сайтов и приложений
— Уголовная ответственность (ст. 174 УК РФ)
— Запрет деятельности на 90 дней
В 2023 году ЦБ заблокировал 11 криптоплатформ за систематические нарушения.
Как соблюдать 115-ФЗ при операциях с криптовалютами?
Рекомендации для бизнеса:
1. Пройдите регистрацию в Росфинмониторинге
2. Интегрируйте системы AML-проверок
3. Обучите сотрудников требованиям ПОД/ФТ
4. Используйте блокчейн-аналитику (Chainalysis, Crystal)
Частным инвесторам следует:
✓ Выбирать лицензированные платформы
✓ Подтверждать источник средств
✓ Избегать анонимных переводов
Часто задаваемые вопросы о 115-ФЗ и криптовалютах
Вопрос: Нужно ли платить налоги с криптовалют по 115-ФЗ?
Ответ: Нет, налогообложение регулируется Налоговым кодексом (ст. 214.7). Но данные о крупных операциях передаются в ФНС.
Вопрос: Применяется ли 115-ФЗ к децентрализованным биржам (DEX)?
Ответ: Да, если платформа имеет юридическое лицо в РФ или обслуживает российских пользователей.
Вопрос: Какие операции считаются подозрительными?
Ответ: Транзакции от анонимных кошельков, переводы в санкционные юрисдикции, круглосуточная активность с крупными суммами.
Вопрос: Обязан ли я проходить KYC для разовых покупок криптовалюты?
Ответ: Да, с 2022 года верификация обязательна для всех операций на регулируемых площадках.
Заключение
115-ФЗ устанавливает четкие правила работы с криптовалютами в России. Соблюдение требований по идентификации клиентов, контролю транзакций и отчетности позволяет легально участвовать в цифровой экономике. Игнорирование закона ведет к серьёзным санкциям — вплоть до уголовной ответственности. Актуализируйте процедуры соответствия, чтобы минимизировать риски.
